В Одесской области завершили досудебное расследование директора строительного предприятия, которое занималось возведением жилых комплексов комфорт-класса в Одессе. По данным Бюро экономической безопасности, в течение 2019-2020 годов руководитель компании использовал документы о якобы выполненных строительных работах, чтобы уменьшить налоговые обязательства. Государственный бюджет, по выводам следствия, недополучил 9,84 млн грн, а обвинительный акт уже направили в суд.
Об этом 27 октября сообщило Бюро экономической безопасности Украины.
Как работала схема уклонения от налогов
По материалам расследования директор строительной компании в течение двух лет отражал в налоговой и бухгалтерской отчетности операции по приобретению строительных услуг у другого предприятия.
Однако детективы установили, что указанные в документах работы фактически не выполнялись. Несмотря на это, их стоимость включалась в расходы компании и использовалась для формирования налогового кредита по налогу на добавленную стоимость.
Благодаря такому оформлению хозяйственных операций предприятие, по версии следствия, искусственно уменьшало суммы налогов, которые должно было уплатить в бюджет.
Общий размер неуплаченных налогов составляет 9,84 млн. грн. Из этой суммы 6,35 млн грн приходится на НДС, а еще 3,49 млн грн – на налог на прибыль предприятий.
Контрагент не выполнял работ и не подписывал документы
В ходе досудебного расследования детективы территориального управления БЭБ в Одесской области изучили финансово хозяйственные документы строительной компании, бухгалтерскую отчетность и операции с контрагентами.
Особое внимание было уделено предприятию, от имени которого оформлялись документы о выполнении строительных работ.
Следователи выяснили, что лицо, на которое было зарегистрировано компанию-контрагента, фактически не осуществляло руководство ее деятельностью. Она также не выполняла строительные работы и не подписывала первичных документов, использованных для оформления соответствующих операций.
Эти обстоятельства стали частью доказательной базы в уголовном производстве. Размер неуплаченных налогов дополнительно подтвердили заключением судебно-экономической экспертизы.
Название строительной компании и жилых комплексов, о которых идет речь по делу, БЭБ в сообщении не указало.
Имущество директора арестовали, прокуратура требует возмещения
Для обеспечения возможного возмещения ущерба, нанесенного государственному бюджету, суд наложил арест на имущество обвиняемого.
Кроме того, прокурор подал гражданский иск о взыскании с него 9,84 млн грн в пользу государства.
Действия директора предприятия квалифицировали по части 3 статьи 212 Уголовного кодекса Украины – умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Санкция статьи предусматривает штраф с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет и с конфискацией имущества.
Досудебное расследование и оперативное сопровождение осуществляли детективы территориального управления БЭБ в Одесской области. Процессуальное руководство обеспечивали прокуроры Одесской областной прокуратуры.
Дело передано на рассмотрение суда. Согласно статье 62 Конституции Украины, обвиняемый считается невиновным, пока его вина не будет доказана в суде и установлена обвинительным приговором.
Ранее СтопКор рассказывал о расследовании БЭБ о возможном уклонении от уплаты налогов на металлургическом заводе в Броварах. По материалам журналистского расследования детективы проверяли операции предприятий ООО "БРАЗ" и ООО "АЛТЕГ", связанных с депутатом Киевсовета Романом Ярошенко. В деле речь шла, в частности, о возможном занижении НДС на 23,5 млн грн.
Также СтопКор исследовал бизнес семьи Зазуляков и налоговые нарушения, которые проверяло БЭБ на Буковине. В частности, стражи порядка расследовали возможное уклонение от уплаты налогов в частном медицинском центре, где, по данным следствия, часть зарплат выплачивали без надлежащего оформления.
Присоединяйся к нашей армии антикоррупционеров! Подписывайся на нас в Telegram , WhatsApp , Facebook , Youtube , Twitter , Instagram и TikTok !
