Міжнародне детективне бюро Absolution Leaks повідомляє про можливе ухилення від сплати податків у розмірі 9,9 млн грн на ювелірній фабриці "Мальва" у Вінниці. За інформацією бюро, під час обшуків на підприємстві могли арештувати майже 820 ювелірних виробів.
За даними Absolution Leaks, розслідування стосується приватного підприємства "Ювелірна фабрика "Мальва". У матеріалах бюро йдеться про кримінальне провадження № 72026021020000015 за ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, яка передбачає відповідальність за умисне ухилення від сплати податків за обставин, визначених цією нормою.
Серед можливих механізмів ухилення від оподаткування називають штучне дроблення бізнесу. За версією, наведеною в матеріалах бюро, основне підприємство майже не відображало доходів від реалізації продукції, тоді як виробництво та продаж ювелірних виробів під торговельною маркою "Мальва" здійснювалися через мережу магазинів, оформлених на фізичних осіб-підприємців зі спрощеною системою оподаткування.
У звітності підприємства вказано нульовий дохід
За інформацією Absolution Leaks, чистий дохід ПП "ЮФ "Ювелірна фабрика "Мальва" за 2023–2025 роки становив 0 грн. Водночас у звітності відображалися витрати на оренду, комунальні послуги та електроенергію.
За версією слідства, до ймовірної схеми могли бути залучені засновник і керівник підприємства, а також кілька ФОП. Реалізація виробів, як зазначається в матеріалах бюро, відбувалася через магазини торговельної марки "Мальва", власником якої є фабрика.
Однак нульовий показник чистого доходу сам по собі не доводить ухилення від сплати податків. Для встановлення можливого правопорушення необхідно дослідити фінансову звітність, фактичні господарські операції та обставини взаємодії підприємства з іншими суб’єктами господарювання.
За реєстраційними даними, єдиним засновником, директором і кінцевим бенефіціарним власником ПП "ЮФ "Ювелірна фабрика "Мальва" є Валентин Володимирович Мальований. Підприємство зареєстроване 29 листопада 1994 року, його статутний капітал становить 25 тис. грн.
Фабрика пов’язана з однойменною торговельною маркою та мережею фірмових магазинів. Ознайомитися з продукцією та інформацією про підприємство можна на офіційному сайті "Мальви".
В той же час, у публічному повідомленні прокуратури не названо фабрику "Мальва", її власника, кількість арештованих виробів або номер кримінального провадження, зазначений Absolution Leaks. Тому підстав ототожнювати ці справи наразі немає. Матеріал ґрунтується на інформації, поширеній Міжнародним детективним бюро Absolution Leaks, та доступних відкритих джерелах.
Нагадаємо, у столиці завершено розслідування щодо керівника компанії, який організував схему ухилення від податків через безтоварні договори.
Приєднуйся до нашої армії антикорупціонерів! Підписуйся на нас у Telegram, WhatsApp, Facebook, Youtube, Twitter, Instagram і TikTok!